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艾录股份:2016年年度报告
- 2021-07-01 18:18-

  的议案、关于提请股东 大会授权董事会决定公司购买理财产品事项的议案、关于公司符合首次公开发行 人民币普通股(A股)并上市条件的议案、关于公司申请首次公开发行人民币普 通股(A股)股票并上市的议案、关于本次公开发行人民币普通股(A股)股票 并上市前滚存利润分配方案的议案、关于稳定股价预案的议案、关于公司本次发 行股票摊薄即期回报及填补措施的议案、关于公司董事和高级管理人员

  的议案、关于公司未来三年 (2016-2018年度)股东回报规划的议案、关于审议公司

  的议案、关于〈上海艾录包装股份有限公司章程(草案)〉(上市后适用) 的议案、关于公司

  (上 市后适用)的议案、关于提请公司股东大会授权公司董事会全权办理公司股票暂 停在全国中小企业股份转让系统交易相关事宜的议案、关于提请公司股东大会授 权公司董事会全权办理公司首次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市具体 事宜的议案、关于召开公司2015年年度股东大会的议案 4、第一届董事会第十七次会议:审议通过了关于《公司股票由做市转让方式变 更为协议转让方式》的议案、《关于提议召开上海艾录包装股份有限公司2016 年度第二次临时股东大会的议案》 5、第一届董事会第十八次会议:审议通过了关于《公司暂停股票由做市转让方 式变更为协议转让方式》的议案、关于《公司暂停股票由做市转让方式变更为协 议转让方式》的议案 49 6、第一届董事会第十九次会议:审议通过了关于《公司2016年半年度报告》 的议案、关于《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案、关于《公 司向银行申请授信额度的议案》的议案 7、第一届董事会第二十次会议:审议通过了关于《变更公司经营范围并修改公 司章程》的议案、关于《提议召开上海艾录包装股份有限公司2016年第四次临 时股东大会》的议案 1、第一届监事会第八次会议:审议通过了关于《改选公司监事》的议案、关于 修订公司《监事会议事规则》的议案。《关于公司2014年年度报告及摘要的议 案》、《关于2014年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2014年度财务 决算报告的议案》、《关于公司2015年度财务预算报告的议案》、《关于公司 2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》、《关于变更会计政策 监事会 4 的议案》、《关于公司年度报告差错责任追究制度的议案》、《关于续聘立信会 计师事务所(特殊普通合伙)为公司2015年度审计机构的议案》。 2、第一届监事会第九次会议:审议通过了《关于改选公司监事的议案》、《关 于公司

  的议案》、 《关于公司申请首次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市的议案》、《关 于本次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市前滚存利润分配方案的议案》、 《关于审议公司最近三年关联交易的议案》、《关于公司申请首次公开发行人民 币普通股(A股)股票募集资金用途及其可行性研究报告的议案》、《关于公司

  (上市后适用)的议案》。 3、第一届监事会第十次会议:审议通过了《关于

  的议案》、《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 1、2016年第一次临时股东大会:审议通过了关于修改《公司章程》的议案、 关于《选举徐逸星为公司独立董事》的议案、关于《选举盛立新为公司独立董事》 的议案、关于《选举夏尧云为公司独立董事》的议案、关于《独立董事津贴》的 议案、关于《改选公司监事》的议案、关于修订公司《股东大会议事规则》的议 案、关于修订公司《董事会议事规则》的议案、关于修订公司《监事会议事规则》 的议案、关于修订公司《对外投资管理制度》的议案、关于修订公司《关联交易 股东会 5 管理办法》的议案、关于修订公司《对外担保管理制度》的议案、关于制定公司 《独立董事工作制度》的议案。 2、2015年年度股东大会:审议通过了《关于公司

  的议案》、 《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度审计机构的议 案》、《关于公司

  的议案》、《关于授权董事会决定公司购买理财产品事项的议案》、《关 于公司符合首次公开发行人民币普通股(A股)并上市条件的议案》、《关于公 司申请首次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市的议案》、《关于本次公 开发行人民币普通股(A股)股票并上市前滚存利润分配方案的议案》、《关于 稳定股价预案的议案》、《关于公司本次发行股票摊薄即期回报及填补措施的议 案》、《关于公司董事和高级管理人员

  的议案》、《关于公司未来三年(2016-2018年度)股东回报 规划的议案》、《关于审议公司最近三年关联交易的议案》、《关于公司申请首 次公开发行人民币普通股(A股)股票募集资金用途及其可行性研究报告的议 案》、《关于〈上海艾录包装股份有限公司章程(草案)〉(上市后适用)的议 案》、《关于公司

  (上市后适用)的议案》、 《关于授权公司董事会全权办理公司股票暂停在全国中小企业股份转让系统交 易相关事宜的议案》、《关于授权公司董事会全权办理公司首次公开发行人民币 普通股(A股)股票并上市具体事宜的议案》。 3、2016年第二次临时股东大会:审议通过了《关于公司股票由做市转让方式 变更为协议转让方式的议案》。 4、2016年第三次临时股东大会:审议通过了关于《公司暂停股票由做市转让 方式变更为协议转让方式》的议案。 5、2016年第四次临时股东大会:审议通过了关于《变更公司经营范围并修改 公司章程》的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定,历次股东大会、董事会和监事会 的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要 求。 (三)公司治理改进情况 公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章 制度的要求,并结合公司实际情况,建立了规范的公司治理结构,形成了股东大会、董事会、 监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制,公司重大生产经营 决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。报 告期内,公司治理已进入有效运行阶段,三会均按照现行法律法规及公司章程的规定依法运 行。 同时,公司及时有效地听取多方有助于改善公司治理的意见和建议,并根据公司经营需要不 断改进公司治理水平,具体体现在: 1.公司积极引入外部专业培训机构对中高层管理人员进行专业的管理知识和技能培训,对 基层员工进行专业的学习培训、专业技能培训和职业素养培训等,尽可能覆盖到每一位艾录 的员工; 2.公司通过引入CRM系统进一步提升公司客户管理制度; 3.公司严格参照会计准则和税务部门要求,优化了财务部门的标准,提升了公司财务风险 控制的能力和规范性。 (四)投资者关系管理情况 公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台及时按照相关法律法规的要求充分进 行信息披露,切实有效地保护投资者权益。公司投资者关系管理工作严格遵守《公司法》、 《证券法》等有关法律、法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关业务规则的规 定。 公司制定的《投资者关系管理制度》对投资者关系管理的目的及原则、投资者关系管理工作 中公司与投资者沟通的内容、公司与投资者沟通的具体方式等内容进行了详细规定,主要如 下: (1)投资者关系工作中公司与投资者沟通的内容主要包括 ①公司的发展战略,包括公司的发展方向、发展规划、竞争战略和经营方针等; ②法定信息披露及其说明,包括定期报告和临时公告等; ③公司依法可以披露的经营管理信息,包括生产经营状况、财务状况、欧洲杯新产品或新技术的 研究开发、经营业绩、股利分配等; ④公司依法可以披露的重大事项; ⑤企业文化建设; ⑥公司的其他相关信息。 (2)公司与投资者沟通的具体方式 公司应利用股东大会、网站、邮箱、电话咨询等形式,做好投资者关系活动。 ①公司应根据法律法规的要求认真做好股东大会的安排组织工作。公司应努力为中小股 东参加股东大会创造条件,在召开时间和地点等方面充分考虑便于股东参加。 ②公司网站中设立投资者关系专栏,通过电子信箱或论坛接受投资者提出的问题和建议, 并及时答复。 ③公司应设立专门的投资者咨询电话和传真,投资者可利用咨询电话向公司询问、了解 其关心的问题。 公司设置专业人员负责投资者关系管理工作的有序进行,确保公司的股权投资人及潜在 投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。 二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 报告期内,监事会能够独立运作,对本年度内的监督事项无异议。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司主要从事高端纸包装产品的研发、设计、生产和销售业务,拥有独立完整的研发、 采购、生产及销售服务体系,具有完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、销售部门和 渠道。 公司独立获取业务收入和利润,具有独立自主的运营能力,不存在因与关联方之间存在的关 联关系而使本公司经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况。公司业务独立。 (三)对重大内部管理制度的评价 公司建立了《财务管理制度》、《固定资产管理制度》、《采购管理程序》、《销售营 运模式》、《供应商管理程序》、《生产管理制度》、《人力资源管理制度》、《生产安全 管理制度》、《环境保护管理制度》、《质量管理手册》、《研发管理制度》等一系列规章 制度,涵盖了公司人力资源管理、财务管理、研发管理、销售管理、物资采购、行政管理、 安全环保等生产经营过程和各个具体环节,确保各项工作都有章可循,形成了规范的管理体 系。公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷。 内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行,保护了公司资产的安全完整,能 够防止、发现、纠正错误,保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整性,促进了公司经 营效率的提高和经营目标的实现,符合公司发展的要求。 报告期内,公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定,从公司自身情况出发,制 定会计核算的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。 并严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下,做到有序工作、严 格管理,继续完善公司财务管理体系。同时,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析 市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施, 从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内,公司进一步健全公司的信息披露管理制度,提高公司规范运作水平,增强信 息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,健全内部 约束和责任追究机制,促进公司管理层恪尽职守。 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 信会师报字[2017]第ZA12245号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路61号四楼 审计报告日期 2017-04-10 注册会计师姓名 朱颖、董舒 会计师事务所是否变更 否 会计事务所连续服务年限 5年 审计报告正文: 审计报告 信会师报字[2017]第ZA12245号 上海艾录包装股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的上海艾录包装股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2016 年12月31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、现金流量表、所 有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计 准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设 计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 贵公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和 现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师:朱颖 (特殊普通合伙) 中国注册会计师:董舒 中国上海 二零一七年四月十日 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位:元 项目 附注五 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 (一) 22,949,833.01 135,330,275.89 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 (二) 9,044,313.06 3,317,099.07 应收账款 (三) 97,327,421.75 84,604,079.07 预付款项 (四) 34,023,141.98 63,444,346.66 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (五) 850,625.70 1,875,469.52 买入返售金额资产 存货 (六) 90,223,588.11 55,930,277.95 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 (七) 973,958.70 流动资产合计 255,392,882.31 344,501,548.16 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 (八) 6,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 (九) 265,929,604.67 115,082,029.57 在建工程 (十) 78,089,806.33 35,165,849.58 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (十一) 25,891,574.30 27,335,957.14 开发支出 商誉 (十二) 2,450,000.00 25,925,916.85 65长期待摊费用 (十三) 4,515,246.22 3,915,265.13 递延所得税资产 (十四) 1,643,582.03 1,436,449.14 其他非流动资产 (十五) 4,084,939.32 非流动资产合计 388,604,752.87 208,861,467.41 资产总计 643,997,635.18 553,363,015.57 流动负债: 短期借款 (十七) 60,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 (十八) 30,879,952.33 24,210,848.13 预收款项 (十九) 13,077,408.39 1,757,382.90 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (二十) 3,905,260.62 5,170,473.01 应交税费 (二十一) 10,627,695.30 10,187,382.71 应付利息 (二十二) 85,864.17 应付股利 其他应付款 (二十三) 22,979,933.23 10,365,433.77 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 141,556,114.04 51,691,520.52 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 (二十四) 16,583,909.66 16,826,730.46 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 16,583,909.66 16,826,730.46 负债总计 158,140,023.70 68,518,250.98 所有者权益(或股东权益): 股本 (二十五) 140,281,467.00 140,281,467.00 其他权益工具 中:优先股 永续债 资本公积 (二十六) 268,895,709.13 267,848,184.19 减:库存股 (二十七) - 6,090,000.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 (二十八) 12,696,976.90 10,081,542.42 一般风险准备 未分配利润 (二十九) 63,983,458.45 72,723,570.98 归属于母公司所有者权益合 485,857,611.48 484,844,764.59 计 少数股东权益 所有者权益合计 485,857,611.48 484,844,764.59 负债和所有者权益总计 643,997,635.18 553,363,015.57 法定代表人: 陈安康 主管会计工作负责人: 陆春艳 会计机构负责人: 陆春艳 (二)母公司资产负债表 单位:元 项目 附注十三 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 22,685,711.50 133,315,081.43 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 8,594,313.06 3,117,099.07 应收账款 (一) 89,664,307.73 75,159,625.51 预付款项 33,844,345.65 63,325,212.19 应收利息 应收股利 其他应收款 (二) 16,439,570.29 6,845,733.47 存货 64,001,834.59 52,005,720.61 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 893,486.27 流动资产合计 236,123,569.09 333,768,472.28 非流动资产: 可供出售金融资产 6,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (三) 2,450,000.00 32,249,940.10 投资性房地产 固定资产 265,313,182.31 114,458,897.87 在建工程 77,986,953.97 35,165,849.58 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,863,899.02 27,328,521.21 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,489,747.69 3,915,265.13 递延所得税资产 1,014,402.70 1,293,725.29 其他非流动资产 4,084,939.32 非流动资产合计 387,203,125.01 214,412,199.18 资产总计 623,326,694.10 548,180,671.46 流动负债: 短期借款 60,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 23,297,744.32 22,886,553.78 预收款项 863,677.37 647,159.77 应付职工薪酬 3,400,000.00 4,664,313.00 应交税费 9,405,857.40 8,531,205.67 应付利息 85,864.17 应付股利 其他应付款 21,823,300.57 10,030,004.09 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 118,876,443.83 46,759,236.31 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 16,583,909.66 16,826,730.46 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 16,583,909.66 16,826,730.46 负债合计 135,460,353.49 63,585,966.77 所有者权益: 股本 140,281,467.00 140,281,467.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 268,895,709.13 267,848,184.19 减:库存股 6,090,000.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 12,696,976.90 10,081,542.42 未分配利润 65,992,187.58 72,473,511.08 所有者权益合计 487,866,340.61 484,594,704.69 负债和所有者权益合计 623,326,694.10 548,180,671.46 (三)合并利润表 单位:元 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 337,746,031.73 291,416,540.47 其中:营业收入 (三十) 337,746,031.73 291,416,540.47 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 306,886,722.94 242,117,990.51 其中:营业成本 (三十) 216,546,691.27 189,343,140.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 (三十一) 797,520.49 1,128,667.75 销售费用 (三十二) 22,259,095.03 18,153,131.07 管理费用 (三十三) 42,331,908.84 26,405,925.33 财务费用 (三十四) 803,114.30 1,762,922.69 资产减值损失 (三十五) 24,148,393.01 5,324,203.25 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) (三十六) 142,693.16 1,520,944.68 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 31,002,001.95 50,819,494.64 加:营业外收入 (三十七) 1,960,422.69 2,613,140.33 其中:非流动资产处置利得 (三十七) 36,726.37 169,207.42 减:营业外支出 (三十八) 389,073.39 251,826.94 其中:非流动资产处置损失 (三十八) 363,902.66 242,029.65 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 32,573,351.25 53,180,808.03 减:所得税费用 (三十九) 8,677,795.48 8,006,964.55 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 23,895,555.77 45,173,843.48 其中:被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 23,895,555.77 45,173,843.48 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 23,895,555.77 45,173,843.48 归属于母公司所有者的综合收益总额 23,895,555.77 45,173,843.48 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.17 0.36 (二)稀释每股收益 0.17 0.36 法定代表人: 陈安康 主管会计工作负责人: 陆春艳 会计机构负责人: 陆春艳 (四)母公司利润表 单位:元 项目 附注十三 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 (四) 329,435,477.78 275,983,698.73 减:营业成本 (四) 209,775,133.53 180,824,636.21 营业税金及附加 697,738.07 1,024,142.12 销售费用 17,540,451.16 16,786,615.89 管理费用 38,289,002.45 24,635,073.57 财务费用 798,773.10 1,761,770.69 资产减值损失 28,527,326.79 2,505,584.40 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列)(五) 142,693.16 1,520,944.68 其中:对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润(亏损以“-”号 33,949,745.84 49,966,820.53 填列) 加:营业外收入 1,753,663.33 2,613,005.84 其中:非流动资产处置利得 36,726.37 169,207.42 减:营业外支出 389,073.39 251,826.94 其中:非流动资产处置损失 363,902.66 242,029.65 三、利润总额(亏损总额以“-” 35,314,335.78 52,327,999.43 号填列) 减:所得税费用 9,159,990.98 7,404,215.85 四、净利润(净亏损以“-”号 26,154,344.80 44,923,783.58 填列) 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值 变动损益 3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部 分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 26,154,344.80 44,923,783.58 七、每股收益: (一)基本每股收益 - - (二)稀释每股收益 - - (五)合并现金流量表 单位:元 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 386,412,784.36 311,315,590.44 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 997,913.83 收到其他与经营活动有关的现金 (四十) 2,289,144.05 15,952,632.21 经营活动现金流入小计 389,699,842.24 327,268,222.65 购买商品、接受劳务支付的现金 258,661,346.25 199,124,783.78 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 56,587,803.94 36,374,170.12 支付的各项税费 17,498,453.91 21,525,518.89 支付其他与经营活动有关的现金 (四十) 22,722,384.24 28,938,634.47 经营活动现金流出小计 355,469,988.34 285,963,107.26 经营活动产生的现金流量净额 34,229,853.90 41,305,115.39 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 141,000,000.00 805,500,000.00 取得投资收益收到的现金 142,693.16 1,520,944.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 239,987.99 573,618.45 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 74 投资活动现金流入小计 141,382,681.15 807,594,563.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 168,675,139.44 129,427,938.25 现金 投资支付的现金 147,000,000.00 805,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -543,766.96 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 315,675,139.44 934,384,171.29 投资活动产生的现金流量净额 -174,292,458.29 -126,789,608.16 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 259,286,600.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 60,000,000.00 40,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 72,000.00 筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 299,358,600.00 偿还债务支付的现金 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,803,661.32 7,935,782.14 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 150,000.00 筹资活动现金流出小计 31,803,661.32 113,085,782.14 筹资活动产生的现金流量净额 28,196,338.68 186,272,817.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -572,858.37 -375,031.06 五、现金及现金等价物净增加额 -112,439,124.08 100,413,294.03 加:期初现金及现金等价物余额 135,275,241.69 34,861,947.66 六、期末现金及现金等价物余额 (四十一) 22,836,117.61 135,275,241.69 法定代表人: 陈安康 主管会计工作负责人: 陆春艳 会计机构负责人: 陆春艳 (六)母公司现金流量表 单位:元 项目 附注十三 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 363,995,309.88 300,601,875.11 收到的税费返还 997,913.83 - 收到其他与经营活动有关的现金 1,947,904.50 13,743,118.54 经营活动现金流入小计 366,941,128.21 314,344,993.65 购买商品、接受劳务支付的现金 231,543,916.18 194,214,406.38 支付给职工以及为职工支付的现金 49,748,399.45 34,193,352.48 支付的各项税费 15,684,779.71 21,140,179.05 支付其他与经营活动有关的现金 34,224,666.80 25,289,286.20 经营活动现金流出小计 331,201,762.14 274,837,224.11 经营活动产生的现金流量净额 35,739,366.07 39,507,769.54 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 141,000,000.00 805,500,000.00 取得投资收益收到的现金 142,693.16 1,520,944.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 239,987.99 573,618.45 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 141,382,681.15 807,594,563.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 168,374,897.46 129,046,985.70 金 投资支付的现金 147,000,000.00 805,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 315,374,897.46 934,546,985.70 投资活动产生的现金流量净额 -173,992,216.31 -126,952,422.57 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 - 259,286,600.00 取得借款收到的现金 60,000,000.00 40,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 - 72,000.00 筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 299,358,600.00 偿还债务支付的现金 - 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,803,661.32 7,935,782.14 支付其他与筹资活动有关的现金 - 150,000.00 筹资活动现金流出小计 31,803,661.32 113,085,782.14 筹资活动产生的现金流量净额 28,196,338.68 186,272,817.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -572,858.37 -375,031.06 五、现金及现金等价物净增加额 -110,629,369.93 98,453,133.77 加:期初现金及现金等价物余额 133,315,081.43 34,861,947.66 六、期末现金及现金等价物余额 22,685,711.50 133,315,081.43 法定代表人: 陈安康 主管会计工作负责人: 陆春艳 会计机构负责人:陆春艳 (七)合并股东权益变动表 单位:元 本期 归属于母公司所有者权益 少 其他权益 其 一 数 项目 工具 他专 般 股 股本 资本公积 减:库存股综项 盈余公积 风 未分配利润 东 所有者权益 优永其 合储 险 先续 收备 准 权 股债他 益 益 备 一、上年期末余额 140,281,467.00 --- 267,848,184.19 6,090,000.00 -- 10,081,542.42 - 72,723,570.98 - 484,844,764.59 加:会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年期初余额 140,281,467.00 --- 267,848,184.19 6,090,000.00 -- 10,081,542.42 - 72,723,570.98 - 484,844,764.59 三、本期增减变动金额(减少 以“-”号填列) - --- 1,047,524.94 -6,090,000.00 -- 2,615,434.48 - -8,740,112.53 - 1,012,846.89 (一)综合收益总额 23,895,555.77 23,895,555.77 (二)所有者投入和减少资本 - --- 1,047,524.94 -6,090,000.00 -- - - - - 7,137,524.94 1.股东投入的普通股 - 2.其他权益工具持有者投入资 - 本 3.股份支付计入所有者权益的 1,047,524.94 -6,090,000.00 7,137,524.94 金额 4.其他 - (三)利润分配 --- - - -- 2,615,434.48 - -32,635,668.30 - -30,020,233.82 1.提取盈余公积 2,615,434.48 -2,615,434.48 - 2.提取一般风险准备 - 3.对所有者(或股东)的分配 -30,020,233.82 -30,020,233.82 4.其他 - (四)所有者权益内部结转 - --- - - -- - - - - - 1.资本公积转增资本(或股本) - 2.盈余公积转增资本(或股本) - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - (五)专项储备 - --- - - -- - - - - - 1.本期提取 - 2.本期使用 - (六)其他 - 四、本年期末余额 140,281,467.00 --- 268,895,709.13 - -- 12,696,976.90 - 63,983,458.45 - 485,857,611.48 上期 归属于母公司所有者权益 少数 项目 其他权益工具 其他 专项 一般 股东 所有者权益 股本 优先股 永续其 资本公积 减:库存股 综合 储备 盈余公积 风险 未分配利润 权益 债 他 收益 准备 一、上年期末余额 61,800,000.00 54,164,596.12 5,797,464.56 33,916,810.36 155,678,871.04 加:会计政策变更 前期差错更正 -208,300.50 -1,874,704.50 -2,083,005.00 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 61,800,000.00 54,164,596.12 5,589,164.06 32,042,105.86 153,595,866.04 三、本期增减变动金额(减少以 “-”号填列) 78,481,467.00 213,683,588.07 6,090,000.00 4,492,378.36 40,681,465.12 331,248,898.55 (一)综合收益总额 45,173,843.48 45,173,843.48 (二)所有者投入和减少资本 26,837,334.00 265,327,721.07 6,090,000.00 286,075,055.07 1.股东投入的普通股 26,837,334.00 264,699,206.10 6,090,000.00 285,446,540.10 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金 额 628,514.97 4.其他 (三)利润分配 4,492,378.36 -4,492,378.36 1.提取盈余公积 4,492,378.36 -4,492,378.36 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (四)所有者权益内部结转 51,644,133.00 -51,644,133.00 1.资本公积转增资本(或股本) 51,644,133.00 -51,644,133.00 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 140,281,467.00 267,848,184.19 6,090,000.00 10,081,542.42 - 72,723,570.98 484,844,764.59 法定代表人:___陈安康____主管会计工作负责人:___陆春艳____会计机构负责人:___陆春艳___ (八)母公司股东权益变动表 单位:元 本期 其他权益工具 其他专 所有者权益合计 项目 股本 优先股 永续其 资本公积 减:库存股 综合项 盈余公积 未分配利润 债他 收益储 备 一、上年期末余额 140,281,467.00 - -- 267,848,184.19 6,090,000.00 -- 10,081,542.42 72,473,511.08 484,594,704.69 加:会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 140,281,467.00 - -- 267,848,184.19 6,090,000.00 -- 10,081,542.42 72,473,511.08 484,594,704.69 三、本期增减变动金额(减少以“-” 号填列) - - -- 1,047,524.94 -6,090,000.00 -- 2,615,434.48 -6,481,323.50 3,271,635.92 (一)综合收益总额 26,154,344.80 26,154,344.80 (二)所有者投入和减少资本 - - -- 1,047,524.94 -6,090,000.00 -- - - 7,137,524.94 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 1,047,524.94 -6,090,000.00 7,137,524.94 4.其他 (三)利润分配 2,615,434.48 -32,635,668.30 -30,020,233.82 1.提取盈余公积 2,615,434.48 -2,615,434.48 2.对所有者(或股东)的分配 -30,020,233.82 -30,020,233.82 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 140,281,467.00 268,895,709.13 12,696,976.90 65,992,187.58 487,866,340.61 上期 项目 其他权益工具 减:库存 其他 专项储 股本 优先股 永续其 资本公积 股 综合 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 债 他 收益 一、上年期末余额 61,800,000.00 54,164,596.12 5,797,464.56 33,916,810.36 155,678,871.04 加:会计政策变更 前期差错更正 -208,300.50 -1,874,704.50 -2,083,005.00 其他 二、本年期初余额 61,800,000.00 54,164,596.12 5,589,164.06 32,042,105.86 153,595,866.04 三、本期增减变动金额(减少以 6,090, “-”号填列) 78,481,467.00 213,683,588.07 4,492,378.36 40,431,405.22 330,998,838.65 000.00 (一)综合收益总额 44,923,783.58 44,923,783.58 (二)所有者投入和减少资本 6,090, 26,837,334.00 265,327,721.07 286,075,055.07 000.00 1.股东投入的普通股 6,090, 26,837,334.00 264,699,206.10 285,446,540.10 000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 628,514.97 4.其他 (三)利润分配 4,492,378.36 -4,492,378.36 1.提取盈余公积 4,492,378.36 -4,492,378.36 2.对所有者(或股东)的分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 51,644,133.00 -51,644,133.00 1.资本公积转增资本(或股本) 51,644,133.00 -51,644,133.00 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 6,090, 10,081,542.4 140,281,467.00 267,848,184.19 72,473,511.08 484,594,704.69 000.00 2 法定代表人:___陈安康____主管会计工作负责人:___陆春艳____会计机构负责人:___陆春艳___ 上海艾录包装股份有限公司 2016年度 财务报表附注 财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 历史沿革 1、2006年上海艾录纸包装有限公司成立 上海艾录纸包装有限公司(以下简称公司、艾录公司、艾录有限)系由陈安康及张 勤初始投资组建。公司于2006年8月14日批准成立,取得注册号 企业法人营业执照。公司初始注册资本为人民币50万元,实收资本为人民币50万 元。 2006年7月31日,上海东方会计师事务所有限公司(以下简称“东方会计师事务所”) 出具上东会验字(2006)第B-2456号《验资报告》,确认截至2006年7月31日, 艾录公司已收到全体股东以货币形式缴纳的注册资本人民币50万元,占注册资本总 额的100%。 艾录公司设立时的股权结构如下: 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式 陈安康 25 50 货币资金 张勤 25 50 货币资金 合计 50 100 2、2008年股权转让及一次增资事项(第一次股权转让及第一次增资) 2008年4月3日,陈安康与邵军签订《股权转让协议》,约定陈安康将其持有的艾 录公司50%的股权转让给邵军。公司于2008年5月7日办理了工商变更登记。 本次变更后,艾录公司股权结构如下: 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式 邵军 25 50 货币资金 张勤 25 50 货币资金 合计 50 100 2008年9月1日,艾录公司股东会通过决议,同意公司新增注册资本人民币100万 元,其中股东张勤认缴新增注册资本50万元,股东邵军认缴新增注册资本50万元。 2008年9月8日,上海东方会计师事务所出具上东会验字(2008)第3587号《验 资报告》,确认截至2008年9月3日,艾录公司已收到全体股东以货币缴纳的新增 上海艾录包装股份有限公司 2016年度 财务报表附注 注册资本人民币100万元,占新增注册资本总额的100%。公司于2008年10月12 日办理了工商变更登记。 本次增资后,艾录公司股权结构如下: 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式 邵军 75 50 货币资金 张勤 75 50 货币资金 合计 150 100 3、 2009年的股权转让(第二次股权转让) 2009年2月16日,邵军与陈安康签订《股权转让协议》,约定邵军将其所持50% 的股权转让给陈安康;张勤与陈安康签订《股权转让协议》,约定张勤将其所持0.39% 的股权转让给陈安康;张勤与陈曙签订《股权转让协议》,约定张勤将其所持42.76% 的股权转让给陈曙;张勤与王桂香签订《股权转让协议》,约定张勤将其所持2.88% 的股权转让给王桂香;张勤与李仁杰签订《股权转让协议》,约定张勤将其所持1.26% 的股权转让给李仁杰。公司于2009年3月19日办理了工商变更登记。 本次变更后,艾录公司股权结构如下: 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式 陈安康 75.585 50.39 货币资金 陈曙 64.14 42.76 货币资金 王桂香 4.32 2.88 货币资金 张勤 4.065 2.71 货币资金 李仁杰 1.89 1.26 货币资金 合计 150.00 100.00 4、 2010年的股权转让及一次增资(第三次股权转让及第二次增资) 2010年5月28日,陈曙与陈安康签订《股权转让协议》,约定陈曙将其所持18% 的股权转让给陈安康;陈曙与王春权签订《股权转让协议》,约定陈曙将其所持6.5% 的股权转让给王春权;陈曙与李仁杰签订《股权转让协议》,约定陈曙将其所持3% 的股权转让给李仁杰;陈曙与张勤签订《股权转让协议》,约定陈曙将其所持 1% 的股权转让给张勤;王桂香与张勤签订《股权转让协议》,约定王桂香将其所持2.88% 的股权转让给张勤。公司于2010年6月3日办理了工商变更登记。 本次变更后,艾录公司股权结构如下: 上海艾录包装股份有限公司 2016年度 财务报表附注 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式 陈安康 102.585 68.39 货币资金 陈曙 21.390 14.26 货币资金 张勤 9.885 6.59 货币资金 王春权 9.750 6.50 货币资金 李仁杰 6.390 4.26 货币资金 合计 150.00 100.00 2010年11月26日,艾录公司股东会通过决议,同意增加公司注册资本至人民币 4,200万元。股东陈安康认缴新增出资额人民币2,870.51万元,陈曙认缴新增出资 额人民币522.53万元,张勤认缴新增出资额人民币262.68万元,王春权认缴新增 出资额人民币238.18万元,李仁杰认缴新增出资额156.1万元。 2010年12月6日,东方会计师事务所出具上东会验字(2010)第4693号《验资 报告》,确认截至2010年12月6日,艾录公司已收到各股东以货币缴纳的新增注 册资本人民币4,050万元,变更后的累计注册资本、实收资本为人民币4,200万元。 公司于2010年12月6日办理了工商变更登记。 本次增资后,艾录公司股权结构如下: 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式 陈安康 2,973.095 70.788 货币资金 陈曙 543.920 12.950 货币资金 张勤 272.565 6.490 货币资金 王春权 247.930 5.903 货币资金 李仁杰 162.490 3.869 货币资金 合计 4,200.00 100.00 5、 2011年二次增资及一次股权转让(第三次、第四次增资及第四次股权转让) 2011年5月19日,艾录公司股东会通过决议,同意公司增加注册资本至5,175.484 万元,新增注册资本975.484万元。新股东上海傲英一期股权投资中心(有限合伙) 和上海安天实业集团有限公司分别出资2,000万元认缴新增出资额487.742万元, 合计认缴出资额975.484万元,其余3,024.516万元计入资本公积。 2011年5月23日,上海东方会计师事务所出具上东会验字(2011)第2432号《验 资报告》,确认截至2011年5月23日,艾录公司已收到新股东以货币缴纳的新增 上海艾录包装股份有限公司 2016年度 财务报表附注 注册资本人民币975.484 万元,艾录公司累计注册资本、实收资本为人民币 5,175.484万元;艾录公司共收到4,000万元出资,其中实收资本975.484万元,其 余3,024.516万元计入资本公积。公司于2011年5月23日办理了工商变更登记。 本次增资后,艾录公司股权结构如下: 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式 陈安康 2,973.095 57.446 货币资金 陈曙 543.920 10.51 货币资金 张勤 272.565 5.266 货币资金 王春权 247.930 4.79 货币资金 李仁杰 162.490 3.14 货币资金 上海傲英一期股权投资中心 货币资金 (有限合伙) 487.742 9.424 上海安天实业集团有限公司 487.742 9.424 货币资金 合计 5,175.484 100.00 2011年5月30日,艾录公司股东会通过决议,同意公司注册资本增加至人民币 5,419.355万元;由上海汇旌资产管理有限公司出资人民币1,000万元,认缴新增出 资额人民币243.871万元,其余756.129万元计入资本公积。 2011年5月31日,上海东方会计师事务所出具上东会验字(2011)第3078号《验 资报告》,确认截至2011年5月31日,艾录公司已收到新股东以货币缴纳的新增 注册资本人民币243.871 万元,艾录公司累计注册资本、实收资本为人民币 5,419.355万元;艾录公司共收到1000万元出资,其中实收资本243.871万元,其 余756.129万元计入资本公积。公司于2011年6月1日办理了工商变更登记。 本次增资后,艾录公司股权结构如下: 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式 陈安康 2,973.095 54.861 货币资金 陈曙 543.920 10.037 货币资金 张勤 272.565 5.029 货币资金 王春权 247.930 4.575 货币资金 李仁杰 162.490 2.998 货币资金 上海傲英一期股权投资中心 (有限合伙) 487.742 9 货币资金 上海安天实业集团有限公司 487.742 9 货币资金 上海艾录包装股份有限公司 2016年度 财务报表附注 上海汇旌资产管理有限公司 243.871 4.5 货币资金 合计 5,419.355 100.00 2011年9月15日,上海汇旌资产管理有限公司与上海汇旌股权投资合伙企业(有 限合伙)签署《股权转让协议》,将其所持艾录公司4.5%股权转让予上海汇旌股权 投资合伙企业(有限合伙);上海安天实业集团有限公司与上海鼎丰股权投资合伙 企业(有限合伙),将其所持艾录公司9%股权转让予上海鼎丰股权投资合伙企业(有 限合伙)。公司于2011年9月23日办理了工商变更登记。 本次变更后,艾录公司股权结构如下: 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式 陈安康 2,973.095 54.861 货币资金 陈曙 543.920 10.037 货币资金 张勤 272.565 5.029 货币资金 王春权 247.930 4.575 货币资金 李仁杰 162.490 2.998 货币资金 上海傲英一期股权投资中心 487.742 9 货币资金 (有限合伙) 上海鼎丰股权投资合伙企业 487.742 9 货币资金 (有限合伙) 上海汇旌股权投资合伙企业 243.871 4.5 货币资金 (有限合伙) 合计 5,419.355 100.00 6、 2013年的资本公积转增资本(第五次增资) 2013年8月26日,经公司股东会决议和修改后的章程规定,公司以资本公积向公 司股东定向转增注册资本人民币162.5807万元,其中向上海傲英一期股权投资中心 (有限合伙)定向转增注册资本65.0323万元,向上海鼎丰股权投资合伙企业(有 限合伙)定向转增注册资本65.0323万元,向上海汇旌股权投资合伙企业(有限合 伙)定向转增注册资本32.5161万元,定向转增后的公司注册资本增加至5,581.9357 万元。 2013年9月5日,上海东方会计师事务所出具上东会验字(2013)第1068号《验 上海艾录包装股份有限公司 2016年度 财务报表附注 资报告》,确认截至2013年8月30日,艾录公司已将资本公积人民币162.5807万 元转增资本。公司于2013年9月29日办理了工商变更登记。 本次变更后,艾录公司股权结构如下: 股东名称 出资额(万元) 出资比例(%) 出资方式 陈安康 2,973.095 53.263 货币资金 陈曙 543.920 9.744 货币资金 张勤 272.565 4.883 货币资金 王春权 247.930 4.442 货币资金 李仁杰 162.490 2.911 货币资金 上海傲英一期股权投资中心 552.7743 9.903 货币资金 (有限合伙) 上海鼎丰股权投资合伙企业 552.7743 9.903 货币资金 (有限合伙) 上海汇旌股权投资合伙企业 276.3871 4.951 货币资金 (有限合伙) 合计 5,581.9357 100.00 7、股份制改制 2013年8月14日,艾录有限公司股东会通过了同意将上海艾录纸包装有限公司整 体变更为股份公司的决议。2014年2月21日,艾录有限公司全体股东即公司发起 人签订了《上海艾录包装股份有限公司发起人协议书》,一致同意以截至2013年9 月30日经审计的有限公司净资产108,638,596.12元为基准,按1:0.55229 的比例折 合公司股本6,000万股,将艾录有限整体变更为股份公司。各发起人按出资比例所 对应的艾录有限经审计的资产账面净值(权益)投入股份公司,余额48,638,596.12 元计入股份公司资本公积。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年2月22日出具信会师报字(2014) 150369号验资报告,对上述股份公司注册资本验证确认。 2014年4月11日,上海市工商行政管理局为上海艾录包装股份有限公司核发《营 业执照》(注册号)。 上海艾录包装股份有限公司 2016年度 财务报表附注 法定代表人:陈安康。 注册地址:上海市金山区山阳镇阳乐路88号。 股份公司成立后,公司的股权结构如下: 持股数 持股比例 股东名称 股权性质 (万股) (%) 陈安康 3,195.78 53.263 境内个人股 陈曙 584.64 9.744 境内个人股 张勤 292.98 4.883 境内个人股 王春权 266.52 4.442 境内个人股 李仁杰 174.66 2.911 境内个人股 上海傲英一期股权投资中心(有限合伙) 594.18 9.903 境内法人股 上海鼎丰股权投资合伙企业(有限合伙) 594.18 9.903 境内法人股 上海汇旌股权投资合伙企业(有限合伙) 297.06 4.951 境内法人股 合计 6,000.00 100.00 8、2014年增资事项(第六次增资) 2014年9月9日,公司董事会通过决议,同意公司新增注册资本人民币180万元, 其中国金证券股份有限公司以691.90万元认缴170.00万股,溢价521.90万元计入 资本公积;东莞证券有限责任公司以40.70万元认缴10.00万股,溢价30.70万元计 入资本公积。增资变更后,公司注册资本为人民币6,180.00万元。 2014年10月8日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字(2014) 第114390号《验资报告》,确认截至2014年9月30日,公司已收到全体股东以货 币缴纳的新增注册资本人民币180万元,占新增注册资本总额的100%。变更后的注 册资本为人民币6,180万元,实收注册资本人民币6,180万元。 公司于2015年2月4日办理了工商变更登记。 9、2015年第一次增资事项(第七次增资) 2015年1月30日,公司董事会通过决议,同意公司新增注册资本人民币50万元, 其中上投摩根基金管理有限公司以400.00万元认缴50.00万股,溢价350.00万元计 上海艾录包装股份有限公司 2016年度 财务报表附注 入资本公积。增资变更后,公司注册资本为人民币6,230.00万元。 2015年2月27日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字(2015) 第110606号《验资报告》,确认截至2015年2月26日,公司已收到上投摩根基金 管理有限公司以货币缴纳的新增注册资本人民币 50万元,占新增注册资本总额的 100%。变更后的注册资本为人民币6,230万元,实收注册资本人民币6,230万元。 公司于2015年4月21日办理了工商变更登记。 10、2015年第二次增资事项(第八次增资) 2015年3月,公司根据董事会决议和股份认购协议规定,公司申请增加注册资本人 民币310.00万元,由上海鼎奎投资管理中心(有限合伙)以609.00万元认缴60.00 万股,溢价549.00万元计入资本公积;由李金桂以203.00万元认缴20.00万股,溢 价183.00万元计入资本公积;由张桂明以304.50万元认缴30.00万股,溢价274.50 万元计入资本公积;由东方证券股份有限公司以2,030.00万元认缴200.00万股,溢 价1,830.00万元计入资本公积.增资变更后,公司注册资本为人民币6,540.00万元。 2015年4月9日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字(2015)第 112208号《验资报告》,确认截至2015年4月1日,公司已收到上海鼎奎投资管理 中心(有限合伙)、李金桂、张桂明及东方证券股份有限公司以货币缴纳的新增注册 资本人民币310万元,占新增注册资本总额的100%。变更后的注册资本为人民币 6,540.00万元,实收注册资本人民币6,540.00万元。 公司于2015年5月29日办理了工商变更登记。 11、2015年第三次增资事项(第九次增资) 2015年3月,公司根据董事会决议和股份认购协议规定,公司申请增加注册资本人 民币520.00万元,由国海创新资本投资管理有限公司、深圳市保腾创业投资有限公 司、杭州恭榕投资合伙企业(有限合伙)等53家单位和个人一次缴足。增资变更后 的注册资本为人民币7,060.00万元。 2015年4月22日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字(2015) 第150774号《验资报告》,确认截至2015年4月22日,公司已收到国海创新资本 投资管理有限公司、深圳市保腾创业投资有限公司、杭州恭榕投资合伙企业(有限 合伙)等53家单位和个人以货币缴纳的新增注册资本人民币520.00万元,占新增 注册资本总额的100%。变更后的注册资本为人民币7,060.00万元,实收注册资本人 民币7,060.00万元。 公司于2015年7月17日办理了工商变更登记。 上海艾录包装股份有限公司 2016年度 财务报表附注 12、2015年第四次增资事项(第十次增资) 2015年4月,公司根据2015年第三次临时股东大会决议和《上海艾录包装股份有 限公司股票发行方案》、《发行股份购买资产协议》,公司向曹连成等11人合计发行 3,177,334股,变更后的注册资本为人民币73,777,334.00元。 2015年5月5日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字(2015)第150900 号《验资报告》,确认截至2015年5月5日,公司向曹连成发行923,017股、向王磊发 行923,017股、向陈安康发行343,152股、向陈雪骐发行343,152股、向朱利发行247,832 股、向邹浩波发行155,689股、向姚慧发行111,206股、向潘程栋发行44,482股、向徐 浩发行44,482股、向吕川发行22,241股、向卢晓贤发行19,064股,合计发行3,177,334 股,均为人民币普通股,每股面值人民币1元,每股发行价格10.15元,变更后的注 册资本为人民币73,777,334.00元。 公司于2015年9月15日办理了工商变更登记。 13、2015年第五次增资事项(资本公积转增股本) 2015年4月,根据公司2014年度股东大会决议,以实施时确定的股权登记日的总 股本(即73,777,334.00股)为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增7股。 转增后,注册资本变更为人民币125,421,467.00元。 公司于2015年11月12日办理了工商变更登记。 14、2015年第六次增资事项(第十一次增资) 根据公司2015年第五次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定,公司向九泰基 金管理有限公司、财通基金管理有限公司、中信建投基金管理有限公司等12个投资 人发行共计14,860,000.00股,均为人民币普通股,每股面值人民币1元,每股发行 价格9.96元。变更后的注册资本为人民币140,281,467.00元。 2015年9月17日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字(2015) 第151641号《验资报告》,确认截至2015年9月17日,公司已收到九泰基金管理 有限公司、财通基金管理有限公司、中信建投基金管理有限公司等12个投资人以 货币缴纳的新增注册资本人民币1,486.00万元,占新增注册资本总额的100%。变 更后的注册资本为人民币140,281,467.00元,实收注册资本人民币140,281,467.00 元。 公司于2015年12月23日办理了工商变更登记。 (二) 行业性质和主要产品 公司所属行业属于造纸及纸制品行业,是国内领先的“工业用环保纸包装整体解决 方案”提供商,专业从事工业用环保纸袋及粉料智能化包装生产线的的研发、设计、 生产、销售以及服务。 上海艾录包装股份有限公司 2016年度 财务报表附注 (三) 经营范围 艾录股份的经营范围:机器人灌装设备的技术开发、设计和销售,高分子环保复合 包装纸袋、复合袋的研发、设计、制造和销售,纸张、胶粘剂、包装材料、包装机 械、化工原料及产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易 制毒化学品)销售,包装设计,从事货物进出口及技术进出口业务;包装印刷。【依 法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 子公司锐派包装的经营范围:从事包装技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服 务,包装设备的设计、销售、安装、维修,纸张,胶粘剂(除危险品),包装材料, 纸袋,塑料制品,包装机械,化工原料及产品(除危险化学品、监控化学品、烟花 爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)销售,从事货物进出口及技术进出口业务, 包装材料、纸袋、塑料制品、包装机械制造加工,包装设计,包装装潢印刷。【依 法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 (四) 合并财务报表范围 截至2016年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下: 是否纳入合并财务报表范围 子公司名称 年末余额 年初余额 锐派包装技术(上海)有限公司 是 是 常州锐派包装技术有限公司 是 是 本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、 在其他主体中的权益”。 (五) 财务报告的报出 本财务报表业经公司董事会于2017年4月10日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 上海艾录包装股份有限公司 2016年度 财务报表附注 (二) 持续经营 公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力无产生重大怀疑的因素。 三、 重要会计政策 及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为12个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合 并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并 财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中 的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确 认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 经复核后,计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用, 于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司 上海艾录包装股份有限公司 2016年度 财务报表附注 所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并 财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。 (1)增加子公司或业务 在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产 负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的 各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并 资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 上海艾录包装股份有限公司 2016年度 财务报表附注 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之 前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有 者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (2)处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩 余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权 时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权。